|
Аудиторський висновок (звіт незалежного аудитора) щодо фінансової звітності Публічного акцінерного товариства "Кварцсамоцвіти" за 2011 рік
Загальним зборам акціонерів ПАТ "Кварцсамоцвіти", Правлінню ПАТ "Кварцсамоцвіти".
Звіт щодо фінансової звітності Основні відомості про емітента Найменування емітента Публічне акціонерне товариство "Кварцсамоцвіти" Відомості щодо зміни найменування емітента 19.03.2010р. зареєстровано зміну найменування емітента з Відкрите акціонерне товариство "Кварцсамоцвіти" на Публічне акціонерне товариство "Кварцсамоцвіти" Код ЄДРПОУ 05396155 Юридична адреса та місцезнаходження 12101, Житомирська обл., Володарсько-Волинський р-н, смт. Володарськ-Волинський, вул. Чкалова, б. 8 Банківські реквізити Р/р 2600330116920 АТ "Банк Таврика", МФО 300788 Відомості про державну реєстрацію підприємства Свідоцтво про державну реєстрацію серія А01 №388062 видане Володарсько-Волинською районною державною адмiнiстрацiєю Житомирської областi. Дата проведення державної реєстрації 17.09.1999р. Дата заміни свідоцтво про державну реєстрацію 19.03.2010р. Заміна свідоцтва про державну реєстрацію відбулася у звя’зку із зміною найменування юридичної особи. Основні види діяльності 74.20.2 - діяльність у сфері геології та геологорозвідування Інформація про одержані ліцензії (дозволи) Ліцензія №231913, серія АВ на пошук (розвідку) корисних копалін отримана 31.10.2006 року. Строк дії ліцензії 01.11.2006р. – 01.11.2011р. Спеціальний дозвіл на користування надрами №2774 виданий Міністреством охорони навколишнього природного середовища 30.12.2005 р. Термін дії дозволу – до 30.12.2015 р. Статут ПАТ "Кварцсамоцвіти" затверджено (у новiй редакцiї) Загальними зборами акцiонерiв ПАТ "Кварцсамоцвіти" 19.04.2011р., зареєстровано Володарськ-Волинською райдержадмiнiстрацiєю Житомирської областi 29.04.2011р., реєстраційний №12851050011000097
Аудитори незалежної аудиторської фірми ППАФ «Аудит-Ольга» провели аудиторську перевірку фінансової звітності ПАТ "Кварцсамоцвіти" за 2011 рік на предмет достовірності та відповідності вимогам чинного законодавства України. Аудит проведено та аудиторський висновок складено у відповідності з вимогами Міжнародних стандартів контролю якості, аудиту, огляду, іншого надання впевненості та супутніх послуг, зокрема Міжнародних стандартів аудиту 700, 705, 706 та інших стандартів, що стосуються підготовки аудиторського висновку, з урахуванням Вимог до аудиторського висновку при розкритті інформації емітентами цінних паперів (крім емітентів облігацій місцевої позики), затверджених рішенням НКЦПФР №1360 від 29 вересня 2011 року та зареєстрованих в Мін’юсті України 28 листопада 2011р. за № 1358/20096. Фінансова звітність, що перевірялася, додається до цього аудиторського висновку та включає: - Баланс станом на 31.12.2011р. (форма №1-м); - Звіт про фінансові результати (форма №2-м) за 2011р. Концептуальна основа фінансової звітності Товариства визначається Законом України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» №996 - XІV від 16.07.1999 р із змінами та доповненнями, Національними положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку, внутрішньої облікової політики Товариства, іншими нормативно-правовими актами, щодо ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності в Україні. Облікова політика на підприємстві встановлена наказом № 05 від 20.03.2010року. Зміни до облікової політики затверджені наказом №1 від 24.03.2011р. Було змінено метод нарахування амортизації основних засобів, а саме амортизація основних засобів з 01 квітня 2011 року нараховується прямолінійним методом. Бухгалтерський облік здійснюється внутрішньою бухгалтерською службою Товариства на чолі з головним бухгалтером. Підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи, які фіксують факти здійснення господарських операцій. Документообіг підприємства регулюється відповідними організаційно-розпорядчими документами, виданими посадовими особами у межах наданих їм повноважень. Інвентаризація активів та зобов’язань проводиться відповідно до вимог ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», Інструкції з інвентаризації основних засобів, нематеріальних активів, товарно-матеріальних цінностей, грошових коштів і документів та розрахунків, затвердженої наказом Мінфіну України №69 від 11.08.1994 р. (із змінами). Податковий облік ведеться згідно з вимогами Податкового кодексу України. Пояснювальні примітки до фінансової звітності відсутні. Відповідальність управлінського персоналу за фінансову звітність Управлінський персонал ПАТ "Кварцсамоцвіти" несе відповідальність: • за складання і достовірне подання фінансової звітності, що перевіряється, згідно з вимогами концептуальної основи фінансової звітності, яка ґрунтується на вимогах Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні від 16.07.1999р. за № 996-ХІV (із змінами) та Національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку; • за такий внутрішній контроль, який управлінський персонал визначає потрібним для того, щоб забезпечити складання фінансової звітності, яка не містить суттєвих викривлень внаслідок шахрайства або помилок.
Відповідальність аудитора Ми несемо відповідальність за висловлення думки щодо фінансової звітності ПАТ "Кварцсамоцвіти" на основі результатів проведеного нами аудиту. Аудит передбачає виконання процедур для отримання аудиторських доказів щодо сум і розкриттів у фінансових звітах. Вибір процедур залежить від судження аудитора, включаючи оцінку ризиків суттєвих викривлень фінансової звітності внаслідок шахрайства або помилки. Виконуючи оцінку цих ризиків, аудитор розглядає заходи внутрішнього контролю, що стосуються складання та достовірного подання суб’єктом господарювання фінансової звітності, з метою розробки аудиторських процедур, які відповідають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективності внутрішнього контролю суб’єкта господарювання. Аудит включає також оцінку відповідності використаної облікової політики, прийнятність облікових оцінок, зроблених управлінським персоналом, та оцінку загального подання фінансової звітності. Ми не несемо відповідальності за виконання аудиторських процедур або за запити щодо фінансових звітів після дати аудиторського висновку. Протягом періоду з дати аудиторського висновку до дати опублікування фінансових звітів відповідальність за інформування аудитора про факти, які можуть вплинути на фінансові звіти, несе керівництво ПАТ "Кварцсамоцвіти" (МСА 560). Ми провели аудит відповідно до вимог Міжнародних стандартів контролю якості, аудиту, огляду, іншого надання впевненості та супутніх послуг та діючих нормативно-правових актів України. Міжнародні стандарти аудиту вимагають від нас дотримання відповідних етичних вимог, а також зобов’язують нас планувати і здійснювати аудиторську перевірку з метою отримання обґрунтованої впевненості в тому, що фінансові звіти не містять суттєвих викривлень. Аудит включає вибіркову перевірку на відповідність даних первинних документів даним синтетичного та аналітичного обліку, тестування доказів, які підтверджують суми та розкриття інформації у фінансових звітах, оцінку відповідності застосованих керівництвом ПАТ "Кварцсамоцвіти" принципів бухгалтерського обліку нормативним вимогам щодо організації бухгалтерського обліку в Україні. В ході аудиторської перевірки використовувались дані головної книги, оборотно-сальдового балансу, регістрів аналітичного та синтетичного обліку, матеріалів інвентаризації, статутні документи та інші джерела фінансової інформації.
Стан бухгалтерського обліку та звітності Активи та зобов’язання Визнання, класифікація та оцінка активів Товариства проведені відповідно до вимог Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 7 «Основні засоби», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 27.04.00 р. № 92 (із змінами), Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 8 «Нематеріальні активі», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 15.10.99 р. № 242 (із змінами) та Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 9 «Запаси», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 20.10.99 р. №246 (із змінами). Облік основних засобів ведеться відповідно до встановленого плану рахунків бухгалтерського обліку, за видами основних засобів, за місцями знаходження об’єктів. Підприємство використовує власні основні засоби. Аналітичний облік основних засобів ведеться в обігово-сальдових відомостях. Дані аналітичного обліку відповідають даним синтетичного обліку. Інвентаризація основних засобів проведена відповідно до наказу № 21 від 07 листопада 2011 року. При розгляді результатів інвентаризації основних засобів було виявлено невідповідність об’єкту кар’єр «Федорівський» основному засобу. Факт проведення інвентаризації підтверджено наявністю інвентаризаційних відомостей, підписаних членами інвентаризаційної комісії і матеріально відповідальними особами. Результати інвентаризації основних засобів розглянути і затверджені на засіданні центральної інвентаризаційної комісії. В бухгалтерському обліку відображення надходжень, ліквідації, ремонту основних засобів здійснюється відповідно до П(С)БО №7 "Основні засоби". В бухгалтерському обліку амортизація в 1 кварталі 2011року нараховувалась за кожним об'єктом податковим методом. З 01 квітня 2011року метод визначення зносу (амортизації) було змінено на прямолінійний. Переоцінка основних засобів станом на 31.12.2011 року у відповідності до вимог пунктів 16-21 П(С)БО №7 не здійснювалась. Вартість основних засобів станом на 31.12.2011р. складає: - первісна вартість – 17398,8 тис. грн.; - нарахований знос – 8448,2 тис. грн.; - залишкова (балансова) вартість – 8950,6 тис. грн. Облік запасів здійснюється згідно з П(С)БО 9 "Запаси". При відпуску запасів у виробництво, продажу та при іншому вибуттю оцінка запасів здійснюється за методом ФІФО. Одиницею бухгалтерського обліку запасів визнається їх найменування. Аналітичний облік наявності і руху запасів ведеться в обігово-сальдових відомостях за кожним найменуванням ТМЦ окремо та в розрізі матеріально-відповідальних осіб. Запаси відображені в бухгалтерському обліку за первісною вартістю. Факт проведення інвентаризації підтверджено наявністю інвентаризаційних відомостей, підписаних членами інвентаризаційної комісії і матеріально відповідальними особами. Результати інвентаризації запасів розглянути і затверджені на засіданні центральної інвентаризаційної комісії. Станом на 31.12.2011р. запаси складають 799,4 тис. грн. Дебіторська заборгованість за товари (роботи, послуги) обліковується відповідно до П(С)БО 10 "Дебіторська заборгованість" та включається до підсумку балансу за чистою реалізаційною вартістю. Станом на 31.12.2011р. дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги становіть 12,1 тис. грн. Резерв сумнівних боргів не нараховується. Сумнівна заборгованість відсутня. Облік операцій з готівкою в національні валюті ведеться Товариством в цілому згідно з вимогами "Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні", затвердженого Постановою НБУ №637 від 15.12.2004 р., зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 13 січня 2005 р. за №40/10320 (із змінами). Станом на 31.12.2011 р. загальні активи Товариства складають 17194,8 тис. грн. Станом на 01.01.2011 р. загальні активи Товариства складали 8759,3 тис. грн. Зміни у складі активів відбулися в основному за рахунок: збільшення виробничих запасів на суму 400,4 тис. грн., збільшення дебіторської заборгованості за товари (роботи, послуги) на суму 12,1 тис. грн., збільшення первісної вартості основних засобів на суму 252,7 тис. грн., збільшення іншої дебіторської заборгованості на суму 3241,8 тис. грн., збільшення залишку грошових коштів на суму 807,6 тис. грн.
Визнання, класифікація та оцінка зобов’язань підприємством проведені згідно з вимогами Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 11 «Зобов’язання», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.01.2000 р. №20 (із змінами). Станом на 31.12.2011 р. загальні зобов’язання Товариства складають: довгострокові зобов’язання – 12532,3 тис. грн., поточні зобов’язання – 2106,5 тис. грн. Станом на 01.01.2011 р. загальні зобов’язання Товариства складали: довгострокові зобов’язання –1158,1 тис. грн., поточні зобов’язання – 4199,3 тис. грн. Зміни у складі зобов’язань відбулися в основному за рахунок збільшення довгострокових зобов’язань на суму 11374,2 тис. грн., зменшення короткострокових зобов’язань на суму 2092,8 тис. грн., в тому числі зменшення зобов’язань за розрахунками з бюджетом на суму 1577,2 тис. грн., зменшення зобов’язань за розрахунками зі страхування на суму 1007,6 тис. грн., зменшення зобов’язань за розрахунками з оплати праці на суму 509,2 тис. грн., збільшення інших поточних зобов’язань на суму 1001,2 тис. грн.
Власний капітал Власний капітал станом на 31.12.2011 р. складає 2556 тис. грн. До складу власного капіталу входить статутний капітал у сумі 3899,6 тис. грн., інший додатковий капітал у сумі 54507,2 тис. грн., непокритий збиток у сумі 55850,8 тис. грн. Статутний капітал Товариства станом на 31.12.2011 р. становить 3899624 грн. Статутний капітал сплачений повністю. Облік статутного капіталу ведеться на рахунку 40 «Статутний капітал». Статутний капітал Товариства розподілений на 194 981 200 простих іменних акцій номінальною вартістю 0,02 грн. кожна. Акціонери фізичні особи відсутні. Кількість акціонерів юридичних осіб складає 2 особи. Кількість акцій, яка належить ФДМУ складає 17 442 000 штук, що становить 8,95%. Кількість акцій, яка належить ТОВ "Столичне будівництво" складає 177 539 200 штук, що становить 91,05%.
Облік фінансових результатів Обсяг чистого збитку у 2011 році склав 968,6 тис. грн. Облік фінансових результатів на підприємстві здійснюється згідно з Положенням (стандартом) бухгалтерського обліку 15 «Доходи», затвердженим наказом Мінфіну України від 29.11.99 р. №290 (із змінами), та Положенням (стандартом) бухгалтерського обліку 16 «Витрати», затвердженим Мінфіном України від 31.12.99 р. №318 (із змінами). За 2011 рік товариством отримано доходів у сумі 203,8 тис. грн. Доходи від основної діяльності складають 85тис. грн., інші операційні доходи складають 82,8 тис. грн., інші доходи складають 36тис. грн. За 2011 рік витрати товариства становлять 1172,4тис. грн. Основними складовими витрат є витрати щодо оплати послуг та придбання матеріалів, для ведення основної діяльності, у сумі 120 тис. грн., витрати на оплату праці у сумі 936 тис. грн., відрахування на соціальні заходи у сумі 116 тис. грн.
Показники фінансового стану підприємства: Коефіцієнт абсолютної ліквідності К1 = 0,384 (за минулий період К1 = 0,001). Нормальне позитивне значення К1=0,25..0,5 з тенденцією до збільшення. Значення коефіцієнта свідчить про достатню кількість абсолютно ліквідних активів. Коефіцієнт загальної ліквідності К2 = 2,636 (за минулий період К2 = 0,107). Нормальне позитивне значення К2=1,0..2,0.-з тенденцією до збільшення. Значення коефіцієнта знаходиться в межах діапазону позитивних значень. При умові знаходження ринку збуту та погашення дебіторської заборгованості підприємство зможе отримати абсолютно ліквідні кошти, що забезпечить додаткові умови для подальшого розвитку та дасть можливість розрахуватись з кредиторами. Коефіцієнт фінансової стійкості К3 = 0,149 (за минулий період К3 = 0,388). Нормальне позитивне значення К3>0,5. Підприємство має недостатню фінансову стійкість. Коефіцієнт структури капіталу К4 = 5,727 (за минулий період К4 = 1,575). Нормальне позитивне значення К4=0,5..1,0, К4<1 з тенденцією до зменшення. Підприємство повністю залежить від залучених коштів.
Ми вважаємо, що докази, отримані в результаті проведеної нами аудиторської перевірки, є достатні та прийнятні для висловлення модифікованої аудиторської думки стосовно фінансової звітності ПАТ "Кварцсамоцвіти" за 2011 рік. Підстава для висловлення умовно-позитивної думки Власний капітал менше статутного капіталу. Закінчення Товариством 2011року із збитком у сумі 968,6 тис. грн. Ці обставини вказують на існування суттєвої невизначеності, яка може поставити під сумнів здатність Товариства безперервно продовжувати діяльність. Умовно-позитивна думка При підготовці фінансових звітів ПАТ "Кварцсамоцвіти" було використано концептуальну основу фінансової звітності, яка визначається Законом України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» №996 - XІV від 16.07.1999 р (із змінами), Національними положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку, іншими нормативно-правовими актами, щодо ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звiтностi в Україні, внутрішніми положеннями Товариства. Під час проведення аудиту встановлено, що надані фінансові звіти складені на підставі дійсних даних бухгалтерського обліку та у відповідності до обраної концептуальної основи. На нашу думку, за винятком можливого впливу факторів, про які йдеться у параграфі «Підстава для висловлення умовно-позитивної думки», фінансова звітність, в усіх суттєвих аспектах, достовірно і повно подає фінансову інформацію про ПАТ "Кварцсамоцвіти" станом на 31.12.2011 року згідно із визначеною концептуальною основою фінансової звітності та відповідає вимогам чинного законодавства України. Звіт щодо вимог інших законодавчих та нормативних актів Під час проведення аудиторської перевірки аудитором було також встановлено наступні обставини стосовно питань, зазначених у п.2.7 Вимог до аудиторського висновку при розкритті інформації емітентами цінних паперів (крім емітентів облігацій місцевої позики), затверджених рішенням ДКЦПФР 29.09.2011 №1360.
Інформація щодо відповідності вартості чистих активів вимогам чинного законодавства Відповідно до Методичних рекомендацій, затверджених Рішенням ДКЦПФР №485 від 17.11.2004 р. та рішення ДКЦПФР № 688 від 01.12.2005 р. було розраховано вартість чистих активів. Розрахункова вартість чистих активів станом на 31.12.2011 р. складає 2556,0 тис. грн. Статутний фонд Товариства станом на 31.12.2011 р. складає 3899,6 тис. грн. Неоплачений та вилучений капітал на кінець звітного року відсутні. Скоригований статутний капітал складає 3899,6 тис. грн. Розрахункова вартість чистих активів менше скоригованого статутного капіталу. Відповідно до п.3 статті 155 Цивільного кодексу України товариство зобов’язане оголосити про зменшення свого статутного капіталу та зареєструвати відповідні зміни до статуту у встановленому законодавством порядку.
Інформація щодо наявності суттєвих невідповідностей між фінансовою звітністю, що підлягала аудиту, та іншою інформацією, що розкривається Товариством та подається до НКЦПФР разом з фінансовою звітністю. Суттєвих невідповідностей між фінансовою звітністю, що підлягала аудиту, та регулярною річною інформацією ПАТ "Кварцсамоцвіти" за 2011 рік, що розкривається емітентом цінних паперів та подається до НКЦПФР разом з фінансовою звітністю (МСА 720 «Відповідальність аудитора щодо іншої інформації в документах, що містять перевірену аудитором фінансову звітність»), аудиторами не виявлено.
Інформація щодо виконання значних правочинів (10 і більше відсотків вартості активів товариства за даними останньої річної фінансової звітності) відповідно до ЗУ «Про акціонерні товариства» ПАТ «Кварцсамоцвіти» у 2011 році вчинено 62 правочини. Відповідно до статуту Товариства, значний правочин, якщо ринкова вартість майна або послуг, що є його предметом, становить від 10 до 25% вартості активів за даними останньої річної фінансової звітності, учиняється за рішенням Наглядової ради. Таких правочинів укладено у 2011 році 7 на загальну суму 9860 тис. грн. Значні правочини, предметом яких є майно або послуги, ринкова вартість яких перевищує 25 відсотків вартості активів за даними останньої річної фінансової звітності, ПАТ «Кварцсамоцвіти» у 2011 році не вчинялися. Рішення про вчинення таких правочинів відповідно до Статуту приймається загальними зборами акціонерів. На нашу думку, виконання ПАТ «Кварцсамоцвіти» значних правочинів здійснювалося відповідно до вимог Закону України «Про акціонерні товариства».
Інформація щодо стану корпоративного управління, у тому числі стану внутрішнього аудиту відповідно до ЗУ «Про акціонерні товариства» Загальні збори є вищим органом Товариства. Загальні збори можуть вирішувати будь-які питання дiяльностi Товариства. Наглядова рада Товариства є органом, що здійснює захист прав акцiонерiв, i в межах компетенції, визначеної статутом та Законом "Про акцiонернi товариства", контролює та регулює дiяльнiсть виконавчого органу. Правління є виконавчим органом Товариства, що здійснює керівництво його поточною діяльністю. До компетенції виконавчого органу належить вирішення всіх питань, пов'язаних з керівництвом фінансово - господарською дiяльнiстю Товариства, крім питань, що належать до виключної компетенції Загальних зборів та Наглядової ради. Загальними зборами акціонерів, протокол № 1-2011 від 19.04.2011р., вирішено, що враховуючи положення розділу ХІV Закону України «Про акціонерні товариства», визнати відсутність необхідності формування Ревізійної комісії та відсутність необхідності обрання членів ревізійної комісії (ревізора) Товариства, не обирати членів Ревізійної комісії (ревізора) Товариства та не обирати особу, яка уповноважується на визначення умов договорів та на підписання договорів з кожним членом Ревізійної комісії(ревізором). На нашу думку, стан корпоративного управління ПАТ «Кварцсамоцвіти» в цілому відповідає вимогам Закону України «Про акціонерні товариства».
Інформація щодо ідентифікації та оцінки аудитором ризиків суттєвого викривлення фінансової звітності внаслідок шахрайства. Визнаючи можливість існування суттєвих викривлень фінансової звiтностi внаслідок шахрайства нами була проведена iдентифiкацiя та оцінка ризиків вiдповiдно до МСА 240 "Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудиті фінансової звiтностi". Оцінка цих ризиків виконувалась на рiвнi фінансової звiтностi та на рiвнi тверджень для класів операцій, залишків на рахунках i розкриттів інформації. Отримано письмові запевнення від управлінського персоналу про те, що вони визнають свою відповідальність за внутрішній контроль, розроблений, застосований і підтримуваний для запобігання та виявлення шахрайства, що вони підтверджують відсутність інформації про те, що фінансова звітність суттєво викривлена внаслідок шахрайства, підтверджують відсутність відомостей про будь-які випадки фактично вчиненого, підозрюваного шахрайства або шахрайства що розслідується (чи було розслідуване), які впливають на суб’єкт господарювання. На нашу думку, твердження управлінського персоналу про те, що фiнансовi звіти не містять викривлень внаслідок шахрайства - наведено достовірно.
Інформація щодо дій, визначених частиною першою статті 41 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" Протягом звітного періоду з переліку дій, що можуть вплинути на фінансово-господарський стан емітента та призвести до значної зміни вартості його цінних паперів, визначених ст. 41 ЗУ “Про цінні папери та фондовий ринок” відбулися наступні. 18.04.2011р. – Відомості про зміну власників акцій, яким належить 10 і більше відсотків голосуючих акцій. Інформація про ці події була розкрита у Стрічці новин 19.04.2011р.; 19.04.2011р. – Відомості про зміну складу посадових осіб. Інформація про ці події була розкрита у Стрічці новин 19.04.2011р.; 14.12.2011р. – Відомості про зміну складу посадових осіб. Інформація про ці події була розкрита у Стрічці новин 15.12.2011р.
Протягом звітного періоду ПАТ "Кварцсамоцвіти" не приймало рішення про розміщення цінних паперів на суму, що перевищує 25 відсотків статутного капіталу. Викуп власний акцій Товариством не здійснювався. Факти лістингу/делістингу на біржових ринках відсутні. Заяви для допуску на біржу Товариством не подавалися. В Товаристві філії та представництва відсутні, рішень щодо їх створення протягом звітного періоду не приймалося. Змін статутного капіталу у звітному періоді не відбувалося. Протягом звітного року справ про банкрутство Товариства не порушувалося, ухвали про санацію не виносилися. Вищим органом Товариства та іншими органами рішень щодо банкрутства та/або припинення Товариства у звітному році не приймалося. ПАТ "Кварцсамоцвіти" випуск іпотечних цінних паперів та операцій з ними не здійснювало. ПАТ "Кварцсамоцвіти" не є професійним учасником фондового ринку, тому інформація щодо дотримання вимог ліквідності професійних учасників фондового ринку відсутня. Станом на 31.12.2011 р. Товариство не має в управлінні активів недержавних пенсійних фондів. Відомості про аудиторську фірму та підстави перевірки Повна назва Приватне підприємство аудиторська фірма “Аудит-Ольга” Код ЄДРПОУ 20425581 Місцезнаходження 10020, м. Житомир, проспект Миру 19, кв. 374 Реєстраційні дані Зареєстровано Виконавчим комітетом Житомирської міської ради 10 листопада 1994 р., свідоцтво про реєстрацію – серія А00 №133001 Відомості про Свідоцтво про внесення в Реєстр аудиторських фірм та аудиторів, які одноособово надають аудиторські послуги Свідоцтво №0482, видане відповідно до рішення Аудиторської палати України від 26.01.2001 р. №98. Рішенням Аудиторської палати України від 04.11.2010 р. №221/3 термін дії свідоцтва продовжено до 04.11.2015 р. Відомості про аудитора: ПІБ, номер, серія та дата видачі сертифіката аудитора Аудитор - Коломійчук Віра Миколаївна Сертифікат аудитора – №001405, виданий відповідно до рішення Аудиторської палати України №19 від 20.09.1994 р. Рішенням Аудиторської палати України від 25.09.2008 р. №194/1 термін дії сертифікату продовжено до 20.09.2013 р. Контактний телефон (0412) 25-91-63 Керівник Коломійчук Віра Миколаївна
Підставою для проведення аудиторської перевірки є ЗУ “Про цінні папери та фондовий ринок” від 23 лютого 2006 року №3480-ІV та Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затверджене рішенням ДКЦПФР №1591 від 19.12.2006 р. (із змінами). Договір на проведення аудиторської перевірки 04 від 26 січня 2012 року. Аудит розпочато – 01.02.2012 року. Аудит закінчено - 02.03.2012 року. Перевірка фінансової звітності проведена з дозволу Голови правління ПАТ "Кварцсамоцвіти" Батюка В. М. та в присутності головного бухгалтера Кучер М. Н.
Директор ПП АФ «Аудит-Ольга» (Аудитор, сертифікат аудитора №001405А В.М. Коломійчук чинний до 20 вересня 2013 року)
02.03.2012 року
Аудиторський висновок складено у 3-х примірниках, з яких 2 примірники видано:
Голові правління Батюку В. М. ПАТ "Кварцсамоцвіти"
Головному бухгалтеру Кучер М. Н.
Третій примірник аудиторського висновку знаходиться у справах аудиторської фірми |